DOBRA NOWA FIRMA

Z nierzetelnymi kontrahentami musi liczyć się każda firma, ale niektóre są bardziej narażone na zatory płatnicze. Na przykład lokalne media, które na ogół przyjmą każde zlecenie reklamowe, ale nie mają czasu na sprawdzenie wypłacalności zleceniodawcy. Podobne kłopoty mogą mieć firmy zaopatrujące biura. Z windykacją borykają się nie tylko wielcy usługodawcy, tacy jak firmy telekomunikacyjne czy gazownie, ale także mali przedsiębiorcy, np. dostawcy Internetu albo firmy udzielające pożyczek.

Często kłopoty z płatnościami mają przedsiębiorcy wykonujący prace w ramach zamówienia publicznego. Na przykład państwowe szpitale nierzadko regulują rachunki z dużym opóźnieniem.

Już przed rozpoczęciem działalności trzeba starannie rozważyć i uwzględnić w biznesplanie, jakie metody będą stosowane w celu zapobiegania utracie płynności przez firmę, np. zlecenie windykacji specjalistom, programy lojalnościowe, faktoring itp. Trzeba liczyć się z koniecznością tworzenia rezerw na wątpliwe należności i uwzględnić je w kosztach działania. Sama windykacja też wiąże się z kosztami, które trzeba umieć z góry oszacować.

Oczywiście jest też druga strona medalu, odbiorca naszych towarów czy usług nie płaci nam w terminie, ale my też korzystamy z cudzych środków. Co prawda część pieniędzy powinniśmy wyłożyć z własnej kieszeni, ale część na ogół jesteśmy zmuszeni pożyczyć. Zadłużenie firmy nie jest niczym zdrożnym, o ile nie przekracza rozsądnego poziomu.

Zewnętrzne źródła finansowania uwzględnia się w planie finansowym, który stanowi jedną z fundamentalnych części biznesplanu. Małe firmy na ogół korzystają ze wsparcia udzielanego przez rodzinę, ale też z kredytu w rachunku bieżącym, z leasingu dóbr trwałych.

Wszystkie takie zobowiązania powinno się wykazać w biznesplanie. Powinien być o nich poinformowany zarówno bank, do którego zwracamy się o kredyt (tylko wtedy prawidłowo potrafi ocenić zdolność firmy do spłaty pożyczki), jak i potencjalny inwestor.

Umiejętność ustalenia optymalnych proporcji między środkami własnymi, zewnętrznymi, wartością aktywów i przepływów pieniężnych - tego przede wszystkim wymaga się od osoby uruchamiającej własną firmę.

Dzięki niej jest gwarancja, że przedsiębiorstwo udźwignie ciężar obsługi zadłużenia, przetrwa i będzie się rozwijać.

ŁUKASZ DEC